个人养老金与银行存款有啥区别？看完你就懂了

近日，中共中央办公厅下发《关于推动对个人养老保险基金发展的意见建议》，各方关注多时的对个人养老保险基金管理制度正式揭晓。

专家则表示，《意见建议》的出台对于我省构筑多渠道、多支撑点医疗保险业务管理体系，提高国民养老保险基金福利待遇水准，优化资本市场结构等，都具有重大意义。

满足用户多渠道多元化需求

对个人养老保险基金做为医疗保险业务第三支撑点，在多渠道、多支撑点医疗保险业务管理体系中，相比第一支撑点（国家基本上医疗保险业务）和第二支撑点（企业年金计划、职业年金计划），发育一直比较迟滞。2018年，我省开始试点工作对个人税赋健康险型商业性医疗保险业务，不过参与数目和资本金规模均不令人满意。

《意见建议》明确，在我省境内参与城镇居民基本上医疗保险业务或者农村居民基本上医疗保险业务的劳动者，可以参与对个人养老保险基金管理制度。截至2021年末，全省基本上医疗保险业务交费数目已达10.3亿人。

由于基本上养老保险基金已同时实现管理制度全覆盖，这就意味着应届人员都有资格买回这个补足保险业务。科教组大学保险业务学院劳动与工伤保险业务系教授尚须则表示，对个人养老保险基金交费门槛较高，体现了管理制度公平，有利于民众增加养老保险总收入。

在医疗保险业务管理体系之中，基本上医疗保险业务和对个人养老保险基金是两个手提包的概念。尚须指出，农村居民医疗保险业务同职工医疗保险业务一样，推行全省统筹规划，其中基础养老保险基金由政府直接支付，弹性较少，如果口臭更高养老保险基金，就需要透过补足保险业务加以同时实现。简单说，对个人养老保险基金就是存一笔钱，做为基本上医疗保险业务的补足，到卸任的时候又多了一个养老保险基金来源。

可享用税赋折扣

对平凡人来说，大家最关心的问题是对个人养老保险基金与活期存款有什么差别，参与对个人养老保险基金有哪些优势。

依照管理制度安排，对个人养老保险基金推行对个人帐户制，交费全然由参与人对个人分担，推行全然积累；该账户资本金用于买回符合要求的银行投资理财、储蓄、商业性医疗保险业务、公募基金基金等运转安全、成熟稳定、标的规范、著重长期保值的满足用户相同投资者偏好的金融创新商品，参与人可自主选择。

其实，这也是一种存款，差别在于它享用很大税赋折扣，还可以透过对个人投资投资理财运转，买回相同信用风险等级的金融创新商品，信用风险由对个人分担，收益也由对经营性。尚须则表示，只有满足用户很大条件，才能申领这笔钱，比如达到人社部等。

依照规定，在试点工作阶段，参与人每月交纳对个人养老保险基金下限为12000元。参考2018年试点工作个人所得税健康险型健康险中的税赋折扣政策，以下额度度每月12000元计算，每月可享用1000元工作方案附带计入。老龄和人事司、财政部将依照各项事业发展水准等因素及早调整交费下限。

之所以预设这个下限，是因为对个人养老保险基金依照国内法，通常有很大税赋折扣，限制交纳金额主要是为了避免高总收入群体透过这一渠道逃税，从而进一步缩小总收入差距。

配套政策将尽快破冰

《意见建议》提出，人社部、财政部、税务部门以及金融创新监管部门对对个人养老保险基金的运营监管均担负相应职责。

证监会近日则表示，将加快资本市场深化改革各项措施破冰，抓紧制定出台对个人养老保险基金投资公募基金基金配套规则管理制度，完善基础设施平台建设，优化中长期资本金入市环境。

西南财经大学经济与管理研究院党总支书记董艳提出，监管的重点是要确认所提供的商品符合对个人养老保险基金投资目标。即从投资标的上看，做到标的规范，从商品管理上，做到运转安全，投资风格稳健，著重长期保值。如果做不到对投资理财商品和基金的规范管理，对个人养老保险基金会主要流入储蓄和商业性保险业务，无法同时实现长期投资对我省资本市场的健康促进作用，对对个人养老保险基金的整体增值也有限。

依照规定，参与人是透过对个人养老保险基金信息管理服务平台建立对个人养老保险基金账户，银行和有关机构与该平台进行联网。从信息平台建立对个人养老保险基金模块来讲，相关部门可以对其中的信息流进行实时监控跟踪，金融创新部门也会采取措施防止过多亏损。董艳建议，下一步，有关方面应出台具体办法进行分类监管，透过相对安全的运转，又兼顾适度的信用风险，促进对个人养老保险基金健康有序发展。 （经济日报记者 敖 蓉）

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